北京中小企業(yè)信用再擔保有限公司、各政府性融資擔保機構：

　　為進一步完善我市政府融資擔保體系，加大對政策性融資擔保業(yè)務的風險補償力度，促進政府性融資擔保機構為符合我市政策導向的小微企業(yè)提供更充分的融資擔保服務，根據(jù)《中小企業(yè)促進法》《關于有效發(fā)揮政府性融資擔?；鹱饔们袑嵵С中∥⑵髽I(yè)和“三農”發(fā)展的指導意見》《關于調整中小企業(yè)信用擔保代償補償試點政策的通知》及有關法律、法規(guī)和規(guī)定，結合我市實際情況，我們對《北京市小微企業(yè)信用擔保代償補償資金管理實施細則》(京財經(jīng)一〔2016〕1592號)進行了修訂，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　附件：北京市小微企業(yè)信用擔保代償補償資金管理實施細則(修訂)

　　北京市財政局

　　北京市經(jīng)濟和信息化局

　　2020年11月4日

　　京財經(jīng)建〔2020〕2288號附件

　　北京市小微企業(yè)信用擔保代償補償資金管理實施細則（修訂）

　　第一章 總則

　　第一條 為鼓勵引導本市擔保機構加大對小微企業(yè)的支持力度，切實解決小微企業(yè)融資難問題，根據(jù)《中小企業(yè)促進法》《關于有效發(fā)揮政府性融資擔保基金作用切實支持小微企業(yè)和“三農”發(fā)展的指導意見》《關于調整中小企業(yè)信用擔保代償補償試點政策的通知》及有關法律、法規(guī)和規(guī)定，制訂本細則。

　　第二條 本細則所稱的小微企業(yè)，是指在本市登記注冊，符合國家劃型標準的小型企業(yè)、微型企業(yè)（含個體工商戶）。

　　第三條 本細則所稱的擔保，是指擔保機構為本市小微企業(yè)融資提供信用支持的法律行為。本細則所稱的擔保機構和再擔保機構，是指依監(jiān)管部門審批核準設立的具有融資擔保經(jīng)營資質的在京專業(yè)擔保機構和再擔保機構。

　　第四條 北京市小微企業(yè)信用擔保代償補償資金（以下簡稱“代償補償資金”）由市級財政出資設立，市財政局、市經(jīng)濟和信息化局負責代償補償資金的使用指導與監(jiān)督，并委托代償補償資金的托管機構（以下簡稱“托管機構”）負責代償補償資金賬戶的管理及運營。

　　第二章 資金來源和支持范圍

　　第五條 代償補償資金的來源包括：市財政預算資金、代償補償資金運作收益及擔保代償項目追償回收款等。

　　第六條 資金用途：當擔保機構從事小微企業(yè)貸款擔保等政策性業(yè)務，項目發(fā)生代償后，代償補償資金為擔保機構提供部分補償，為再擔保機構提供部分再補償。

　　第七條 申請代償補償?shù)膿C構應同時具備以下條件：

　?。ㄒ唬┰诒臼幸婪ㄔO立，合規(guī)經(jīng)營的融資性擔保機構。

　?。ǘ┤〉萌谫Y性擔保機構經(jīng)營許可證，并在有效期內。

　　（三）經(jīng)中國人民銀行營管部認定的、具有擔保機構評級資質或資本市場評級資質的信用中介機構出具的有效期內信用評級報告。

　　（四）具有健全的業(yè)務內部管理制度，對擔保項目具有完善有效的事前評審、事中監(jiān)管、事后追償與處理機制。

　　第八條 納入本細則支持范圍的小微企業(yè)應同時具備以下條件：

　　（一）在本市登記注冊并有效存續(xù)的，具備獨立法人資格的企業(yè)或個體工商戶。

　?。ǘ┓蠂液捅臼挟a業(yè)政策及首都城市功能定位，不屬于淘汰落后產業(yè)。

　?。ㄈ┵J款資金用于企業(yè)正常生產經(jīng)營，不得用于股票投資及房地產開發(fā)等領域。

　?。ㄋ模┢髽I(yè)及其實際控制人近兩年無違法、違規(guī)等不良信用記錄。

　　第九條 納入本細則支持的擔保機構、再擔保機構應與托管機構簽訂合作協(xié)議。擔保機構、再擔保機構應向托管機構按季度披露公司治理結構變動情況、財務會計報表（年度為審計報告）、財務科目明細、在保業(yè)務明細、擔保項目風險分級情況、已補償項目的追償情況，并接受托管機構的定期或不定期檢查。

　　第十條 納入本細則支持的貸款擔保業(yè)務應符合以下條件：

　?。ㄒ唬┍炯殑t支持的小微企業(yè)貸款擔保業(yè)務，單戶擔保機構貸款擔保金額不超過1000萬元。

　?。ǘC構當年度新增小微企業(yè)年化綜合擔保費率（含擔保費、評審費等）不超過2%（含）。疫情期間另有要求的，從其規(guī)定。

　　（三）銀行提供的小微企業(yè)貸款擔保利率在同期LPR基礎上上浮不得超過50%。

　?。ㄋ模C構應與再擔保機構簽訂《再擔保合同》。

　　第十一條 代償補償資金對擔保機構政策性擔保業(yè)務提供補償。擔保機構當年在北京市新增小微企業(yè)融資擔保業(yè)務額占擔保機構當年在北京市新增融資擔保業(yè)務總額的比例達到80%、60%、50%、40%的，代償補償資金對擔保機構實際承擔風險責任的分擔比例分別是30%、25%、20%、15%，但補償總額不高于實際發(fā)生代償總額的20%、15%、12.5%、10%。

　　代償補償資金對再擔保機構提供再補償，代償補償資金對再擔保機構實際承擔風險責任按照不高于25%的比例予以分擔，但補償總額不高于實際發(fā)生代償總額的5%。

　　第十二條 市、區(qū)各級財政（含再擔保）補償后，擔保機構自擔責任比例不得低于實際發(fā)生代償金額的30%。

　　第三章 管理機構

　　第十三條 市財政局、市經(jīng)濟和信息化局對代償補償資金的使用情況進行監(jiān)督和管理。

　　（一）確定代償補償資金規(guī)模、托管機構、托管周期等。

　?。ǘ徍舜鷥斞a償方案。

　?。ㄈ┕餐瑢彾?、核銷壞賬及變更資金規(guī)模。

　?。ㄋ模徸h托管機構對代償補償資金管理與使用工作報告。

　?。ㄎ澹Υ鷥斞a償資金使用情況進行監(jiān)督檢查。

　　第十四條 托管機構受市財政局、市經(jīng)濟和信息化局的委托，承擔下列具體職責：

　　（一）負責代償補償資金賬戶的管理及運營。

　?。ǘ┴撠熯x定擔保機構、再擔保機構、銀行，簽署合作協(xié)議，上報備案。

　　（三）負責對申請納入代償補償范圍的項目受理及初審。

　?。ㄋ模?、再擔保機構提交的代償補償申請進行初審，并出具審核報告。

　　（五）督促擔保機構對貸款企業(yè)進行日常跟蹤管理及財務風險控制，對貸款合同執(zhí)行情況和資信情況進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應要求企業(yè)及時整改。

　　（六）制定代償補償方案，經(jīng)市經(jīng)濟和信息化局、市財政局批準后，發(fā)放補償資金。

　?。ㄆ撸┟堪肽晗蚴胸斦?、市經(jīng)濟和信息化局提交上半年代償補償資金專戶資金使用變動情況、代償補償合作機構及申報項目備案信息等情況；每年初向市經(jīng)濟和信息化局、市財政局提交上年度代償補償資金工作執(zhí)行情況和本年度工作計劃。

　?。ò耍┦胸斦?、市經(jīng)濟和信息化局交辦的其他工作。

　　第四章 工作程序

　　第十五條 項目備案：符合本細則規(guī)定條件的新增小微企業(yè)貸款擔保項目，應于每月20日前向托管機構進行項目備案；托管機構應于月底前完成項目初審，并通過代償補償資金管理系統(tǒng)向市經(jīng)濟和信息化局進行備案。

　　第十六條 項目代償補償申報：擔保機構、再擔保機構每半年可向托管機構進行一次代償補償申請。

　　第十七條 項目代償補償審核：托管機構收到擔保機構、再擔保機構申報資料后，對申報材料進行初審，向市經(jīng)濟和信息化局、市財政局提出代償補償方案。市經(jīng)濟和信息化局、市財政局委托第三方評審機構進行評審。評審費由市財政局統(tǒng)籌安排。

　　第十八條 項目代償補償確認：市經(jīng)濟和信息化局、市財政局根據(jù)第三方評審機構的評審結果出具審核意見。托管機構依據(jù)市經(jīng)濟和信息化局、市財政局對代償補償方案的審核意見，向擔保機構、再擔保機構出具項目確認文件，撥付代償補償資金。

　　第十九條 項目追償：擔保機構應實施有效追償，追償回收款扣除訴訟等實現(xiàn)債權的費用后，按代償補償資金補償比例繳回代償補償資金專用賬戶。擔保機構每次向托管機構申報代償補償時，需將已補償項目的追償情況書面說明。

　　第二十條 項目核銷：對代償補償項目因借款企業(yè)破產清算，或對借款企業(yè)訴訟且已發(fā)裁定執(zhí)行終結后的代償凈損失部分，經(jīng)合作擔保機構確認、托管機構審核，并經(jīng)市財政局、市經(jīng)濟和信息化局認定后，予以核銷。

　　第二十一條 定期檢查：擔保、再擔保機構應按季度披露公司治理變動情況、財務會計報表（年度為審計報告）、財務科目明細、在保業(yè)務明細、擔保項目風險分級情況、已補償項目的追償情況，并接受托管機構的定期或不定期檢查。

　　第二十二條 代償補償款優(yōu)先從代償補償資金運作收益和追償回收款中列支。

　　第二十三條 責任免除：因擔保機構違反與再擔保機構簽訂的再擔保合同的約定，再擔保機構免于承擔再擔保責任的業(yè)務，代償補償資金同樣不予補償。

　　第二十四條 系統(tǒng)備案：托管機構應及時登陸中小企業(yè)發(fā)展專項資金管理系統(tǒng)（http://fzzxzj.miit.gov.cn），將項目備案情況、代償補償情況、項目追償情況等按使用說明進行填報。

　　第五章 資金管理

　　第二十五條 托管機構對代償補償資金專戶管理，嚴格按照規(guī)定的范圍和市財政局、市經(jīng)濟和信息化局批準的方向使用，確保安全運營，并接受市財政局的監(jiān)督。

　　第二十六條 在貸款擔保管理過程中，如發(fā)現(xiàn)擔保公司有弄虛作假、企業(yè)無法正常還貸等重大問題的；在貸款擔保逾期處理過程中，銀行、擔保機構不予配合的，再擔保機構可取消所承擔的再擔保義務，代償補償資金承擔的責任也同時隨之取消。

　　第二十七條 對企業(yè)確因經(jīng)營困難無法及時還款發(fā)生代償?shù)馁J款本息，托管機構應督促擔保機構進行追償。依法追償所得扣除訴訟等實現(xiàn)債權的費用后，應及時將享有的追償收入按規(guī)定比例繳回代償補償資金專用賬戶。

　　第二十八條 托管機構在確保資金安全性的前提下，經(jīng)市財政局、市經(jīng)濟和信息化局批準后，對代償補償專戶閑置資金進行增值運作，兼顧資金的流動性和合理的收益水平，但不得用于股票、期貨、房地產等高風險投資以及捐贈、贊助等支出。

　　第二十九條 自代償補償資金撥付之日起，托管機構可按年度提取代償補償資金委托管理費。資金委托管理費按照不超過代償補償資金本金余額及增值收益的0.5%提取。委托管理費主要用于與代償補償資金運營管理相關的經(jīng)費支出。

　　第三十條 代償補償資金運營收益及追償回收款及時滾存進入代償補償資金專戶。

　　第三十一條 托管機構應于每年3月底前，提交上一年度代償補償資金管理與使用審計報告，并報送上一年度代償補償資金運營管理工作報告。報告內容應包括代償補償資金支持項目情況、追償及損失情況、資金運營管理特點和創(chuàng)新情況等。

　　第三十二條 市財政局會同市經(jīng)濟和信息化局定期或不定期對代償補償資金使用情況進行監(jiān)督檢查，必要時可委托社會中介機構進行審計或評估。

　　第三十三條 建立代償補償資金的財政補充機制，確保代償補償資金可持續(xù)。

　　第六章 附則

　　第三十四條 本細則由市財政局、市經(jīng)濟和信息化局負責解釋。

　　第三十五條 本細則自發(fā)布之日起試行，試行期2年。本細則發(fā)布之日前發(fā)生的符合條件的擔保項目按照《北京市小微企業(yè)信用擔保代償補償資金管理實施細則》（京財經(jīng)一〔2016〕1592號）執(zhí)行，執(zhí)行完畢后，文件廢止。

來源：信用中國