北京中小企業(yè)信用再擔(dān)保有限公司、各政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)：

　　為進(jìn)一步完善我市政府融資擔(dān)保體系，加大對政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償力度，促進(jìn)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為符合我市政策導(dǎo)向的小微企業(yè)提供更充分的融資擔(dān)保服務(wù)，根據(jù)《中小企業(yè)促進(jìn)法》《關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)保基金作用切實(shí)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》《關(guān)于調(diào)整中小企業(yè)信用擔(dān)保代償補(bǔ)償試點(diǎn)政策的通知》及有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際情況，我們對《北京市小微企業(yè)信用擔(dān)保代償補(bǔ)償資金管理實(shí)施細(xì)則》(京財(cái)經(jīng)一〔2016〕1592號(hào))進(jìn)行了修訂，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　附件：北京市小微企業(yè)信用擔(dān)保代償補(bǔ)償資金管理實(shí)施細(xì)則(修訂)

　　北京市財(cái)政局

　　北京市經(jīng)濟(jì)和信息化局

　　2020年11月4日

　　京財(cái)經(jīng)建〔2020〕2288號(hào)附件

　　北京市小微企業(yè)信用擔(dān)保代償補(bǔ)償資金管理實(shí)施細(xì)則（修訂）

　　第一章 總則

　　第一條 為鼓勵(lì)引導(dǎo)本市擔(dān)保機(jī)構(gòu)加大對小微企業(yè)的支持力度，切實(shí)解決小微企業(yè)融資難問題，根據(jù)《中小企業(yè)促進(jìn)法》《關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)保基金作用切實(shí)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》《關(guān)于調(diào)整中小企業(yè)信用擔(dān)保代償補(bǔ)償試點(diǎn)政策的通知》及有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定，制訂本細(xì)則。

　　第二條 本細(xì)則所稱的小微企業(yè)，是指在本市登記注冊，符合國家劃型標(biāo)準(zhǔn)的小型企業(yè)、微型企業(yè)（含個(gè)體工商戶）。

　　第三條 本細(xì)則所稱的擔(dān)保，是指擔(dān)保機(jī)構(gòu)為本市小微企業(yè)融資提供信用支持的法律行為。本細(xì)則所稱的擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，是指依監(jiān)管部門審批核準(zhǔn)設(shè)立的具有融資擔(dān)保經(jīng)營資質(zhì)的在京專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

　　第四條 北京市小微企業(yè)信用擔(dān)保代償補(bǔ)償資金（以下簡稱“代償補(bǔ)償資金”）由市級財(cái)政出資設(shè)立，市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)和信息化局負(fù)責(zé)代償補(bǔ)償資金的使用指導(dǎo)與監(jiān)督，并委托代償補(bǔ)償資金的托管機(jī)構(gòu)（以下簡稱“托管機(jī)構(gòu)”）負(fù)責(zé)代償補(bǔ)償資金賬戶的管理及運(yùn)營。

　　第二章 資金來源和支持范圍

　　第五條 代償補(bǔ)償資金的來源包括：市財(cái)政預(yù)算資金、代償補(bǔ)償資金運(yùn)作收益及擔(dān)保代償項(xiàng)目追償回收款等。

　　第六條 資金用途：當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)從事小微企業(yè)貸款擔(dān)保等政策性業(yè)務(wù)，項(xiàng)目發(fā)生代償后，代償補(bǔ)償資金為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供部分補(bǔ)償，為再擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供部分再補(bǔ)償。

　　第七條 申請代償補(bǔ)償?shù)膿?dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)同時(shí)具備以下條件：

　　（一）在本市依法設(shè)立，合規(guī)經(jīng)營的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

　　（二）取得融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證，并在有效期內(nèi)。

　　（三）經(jīng)中國人民銀行營管部認(rèn)定的、具有擔(dān)保機(jī)構(gòu)評級資質(zhì)或資本市場評級資質(zhì)的信用中介機(jī)構(gòu)出具的有效期內(nèi)信用評級報(bào)告。

　　（四）具有健全的業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度，對擔(dān)保項(xiàng)目具有完善有效的事前評審、事中監(jiān)管、事后追償與處理機(jī)制。

　　第八條 納入本細(xì)則支持范圍的小微企業(yè)應(yīng)同時(shí)具備以下條件：

　　（一）在本市登記注冊并有效存續(xù)的，具備獨(dú)立法人資格的企業(yè)或個(gè)體工商戶。

　　（二）符合國家和本市產(chǎn)業(yè)政策及首都城市功能定位，不屬于淘汰落后產(chǎn)業(yè)。

　　（三）貸款資金用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營，不得用于股票投資及房地產(chǎn)開發(fā)等領(lǐng)域。

　　（四）企業(yè)及其實(shí)際控制人近兩年無違法、違規(guī)等不良信用記錄。

　　第九條 納入本細(xì)則支持的擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)與托管機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議。擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)向托管機(jī)構(gòu)按季度披露公司治理結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表（年度為審計(jì)報(bào)告）、財(cái)務(wù)科目明細(xì)、在保業(yè)務(wù)明細(xì)、擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分級情況、已補(bǔ)償項(xiàng)目的追償情況，并接受托管機(jī)構(gòu)的定期或不定期檢查。

　　第十條 納入本細(xì)則支持的貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)符合以下條件：

　　（一）本細(xì)則支持的小微企業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，單戶擔(dān)保機(jī)構(gòu)貸款擔(dān)保金額不超過1000萬元。

　　（二）擔(dān)保機(jī)構(gòu)當(dāng)年度新增小微企業(yè)年化綜合擔(dān)保費(fèi)率（含擔(dān)保費(fèi)、評審費(fèi)等）不超過2%（含）。疫情期間另有要求的，從其規(guī)定。

　　（三）銀行提供的小微企業(yè)貸款擔(dān)保利率在同期LPR基礎(chǔ)上上浮不得超過50%。

　　（四）擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)與再擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂《再擔(dān)保合同》。

　　第十一條 代償補(bǔ)償資金對擔(dān)保機(jī)構(gòu)政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)提供補(bǔ)償。擔(dān)保機(jī)構(gòu)當(dāng)年在北京市新增小微企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)額占擔(dān)保機(jī)構(gòu)當(dāng)年在北京市新增融資擔(dān)保業(yè)務(wù)總額的比例達(dá)到80%、60%、50%、40%的，代償補(bǔ)償資金對擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)際承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的分擔(dān)比例分別是30%、25%、20%、15%，但補(bǔ)償總額不高于實(shí)際發(fā)生代償總額的20%、15%、12.5%、10%。

　　代償補(bǔ)償資金對再擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再補(bǔ)償，代償補(bǔ)償資金對再擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)際承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任按照不高于25%的比例予以分擔(dān)，但補(bǔ)償總額不高于實(shí)際發(fā)生代償總額的5%。

　　第十二條 市、區(qū)各級財(cái)政（含再擔(dān)保）補(bǔ)償后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)自擔(dān)責(zé)任比例不得低于實(shí)際發(fā)生代償金額的30%。

　　第三章 管理機(jī)構(gòu)

　　第十三條 市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)和信息化局對代償補(bǔ)償資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和管理。

　　（一）確定代償補(bǔ)償資金規(guī)模、托管機(jī)構(gòu)、托管周期等。

　　（二）審核代償補(bǔ)償方案。

　　（三）共同審定、核銷壞賬及變更資金規(guī)模。

　　（四）審議托管機(jī)構(gòu)對代償補(bǔ)償資金管理與使用工作報(bào)告。

　　（五）對代償補(bǔ)償資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

　　第十四條 托管機(jī)構(gòu)受市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)和信息化局的委托，承擔(dān)下列具體職責(zé)：

　　（一）負(fù)責(zé)代償補(bǔ)償資金賬戶的管理及運(yùn)營。

　　（二）負(fù)責(zé)選定擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行，簽署合作協(xié)議，上報(bào)備案。

　　（三）負(fù)責(zé)對申請納入代償補(bǔ)償范圍的項(xiàng)目受理及初審。

　　（四）對擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)提交的代償補(bǔ)償申請進(jìn)行初審，并出具審核報(bào)告。

　　（五）督促擔(dān)保機(jī)構(gòu)對貸款企業(yè)進(jìn)行日常跟蹤管理及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制，對貸款合同執(zhí)行情況和資信情況進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)要求企業(yè)及時(shí)整改。

　　（六）制定代償補(bǔ)償方案，經(jīng)市經(jīng)濟(jì)和信息化局、市財(cái)政局批準(zhǔn)后，發(fā)放補(bǔ)償資金。

　　（七）每半年向市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)和信息化局提交上半年代償補(bǔ)償資金專戶資金使用變動(dòng)情況、代償補(bǔ)償合作機(jī)構(gòu)及申報(bào)項(xiàng)目備案信息等情況；每年初向市經(jīng)濟(jì)和信息化局、市財(cái)政局提交上年度代償補(bǔ)償資金工作執(zhí)行情況和本年度工作計(jì)劃。

　　（八）市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)和信息化局交辦的其他工作。

　　第四章 工作程序

　　第十五條 項(xiàng)目備案：符合本細(xì)則規(guī)定條件的新增小微企業(yè)貸款擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)于每月20日前向托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目備案；托管機(jī)構(gòu)應(yīng)于月底前完成項(xiàng)目初審，并通過代償補(bǔ)償資金管理系統(tǒng)向市經(jīng)濟(jì)和信息化局進(jìn)行備案。

　　第十六條 項(xiàng)目代償補(bǔ)償申報(bào)：擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)每半年可向托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行一次代償補(bǔ)償申請。

　　第十七條 項(xiàng)目代償補(bǔ)償審核：托管機(jī)構(gòu)收到擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)申報(bào)資料后，對申報(bào)材料進(jìn)行初審，向市經(jīng)濟(jì)和信息化局、市財(cái)政局提出代償補(bǔ)償方案。市經(jīng)濟(jì)和信息化局、市財(cái)政局委托第三方評審機(jī)構(gòu)進(jìn)行評審。評審費(fèi)由市財(cái)政局統(tǒng)籌安排。

　　第十八條 項(xiàng)目代償補(bǔ)償確認(rèn)：市經(jīng)濟(jì)和信息化局、市財(cái)政局根據(jù)第三方評審機(jī)構(gòu)的評審結(jié)果出具審核意見。托管機(jī)構(gòu)依據(jù)市經(jīng)濟(jì)和信息化局、市財(cái)政局對代償補(bǔ)償方案的審核意見，向擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)出具項(xiàng)目確認(rèn)文件，撥付代償補(bǔ)償資金。

　　第十九條 項(xiàng)目追償：擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)施有效追償，追償回收款扣除訴訟等實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用后，按代償補(bǔ)償資金補(bǔ)償比例繳回代償補(bǔ)償資金專用賬戶。擔(dān)保機(jī)構(gòu)每次向托管機(jī)構(gòu)申報(bào)代償補(bǔ)償時(shí)，需將已補(bǔ)償項(xiàng)目的追償情況書面說明。

　　第二十條 項(xiàng)目核銷：對代償補(bǔ)償項(xiàng)目因借款企業(yè)破產(chǎn)清算，或?qū)杩钇髽I(yè)訴訟且已發(fā)裁定執(zhí)行終結(jié)后的代償凈損失部分，經(jīng)合作擔(dān)保機(jī)構(gòu)確認(rèn)、托管機(jī)構(gòu)審核，并經(jīng)市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)和信息化局認(rèn)定后，予以核銷。

　　第二十一條 定期檢查：擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按季度披露公司治理變動(dòng)情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表（年度為審計(jì)報(bào)告）、財(cái)務(wù)科目明細(xì)、在保業(yè)務(wù)明細(xì)、擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分級情況、已補(bǔ)償項(xiàng)目的追償情況，并接受托管機(jī)構(gòu)的定期或不定期檢查。

　　第二十二條 代償補(bǔ)償款優(yōu)先從代償補(bǔ)償資金運(yùn)作收益和追償回收款中列支。

　　第二十三條 責(zé)任免除：因擔(dān)保機(jī)構(gòu)違反與再擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂的再擔(dān)保合同的約定，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)免于承擔(dān)再擔(dān)保責(zé)任的業(yè)務(wù)，代償補(bǔ)償資金同樣不予補(bǔ)償。

　　第二十四條 系統(tǒng)備案：托管機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)登陸中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理系統(tǒng)（http://fzzxzj.miit.gov.cn），將項(xiàng)目備案情況、代償補(bǔ)償情況、項(xiàng)目追償情況等按使用說明進(jìn)行填報(bào)。

　　第五章 資金管理

　　第二十五條 托管機(jī)構(gòu)對代償補(bǔ)償資金專戶管理，嚴(yán)格按照規(guī)定的范圍和市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)和信息化局批準(zhǔn)的方向使用，確保安全運(yùn)營，并接受市財(cái)政局的監(jiān)督。

　　第二十六條 在貸款擔(dān)保管理過程中，如發(fā)現(xiàn)擔(dān)保公司有弄虛作假、企業(yè)無法正常還貸等重大問題的；在貸款擔(dān)保逾期處理過程中，銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)不予配合的，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)可取消所承擔(dān)的再擔(dān)保義務(wù)，代償補(bǔ)償資金承擔(dān)的責(zé)任也同時(shí)隨之取消。

　　第二十七條 對企業(yè)確因經(jīng)營困難無法及時(shí)還款發(fā)生代償?shù)馁J款本息，托管機(jī)構(gòu)應(yīng)督促擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行追償。依法追償所得扣除訴訟等實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用后，應(yīng)及時(shí)將享有的追償收入按規(guī)定比例繳回代償補(bǔ)償資金專用賬戶。

　　第二十八條 托管機(jī)構(gòu)在確保資金安全性的前提下，經(jīng)市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)和信息化局批準(zhǔn)后，對代償補(bǔ)償專戶閑置資金進(jìn)行增值運(yùn)作，兼顧資金的流動(dòng)性和合理的收益水平，但不得用于股票、期貨、房地產(chǎn)等高風(fēng)險(xiǎn)投資以及捐贈(zèng)、贊助等支出。

　　第二十九條 自代償補(bǔ)償資金撥付之日起，托管機(jī)構(gòu)可按年度提取代償補(bǔ)償資金委托管理費(fèi)。資金委托管理費(fèi)按照不超過代償補(bǔ)償資金本金余額及增值收益的0.5%提取。委托管理費(fèi)主要用于與代償補(bǔ)償資金運(yùn)營管理相關(guān)的經(jīng)費(fèi)支出。

　　第三十條 代償補(bǔ)償資金運(yùn)營收益及追償回收款及時(shí)滾存進(jìn)入代償補(bǔ)償資金專戶。

　　第三十一條 托管機(jī)構(gòu)應(yīng)于每年3月底前，提交上一年度代償補(bǔ)償資金管理與使用審計(jì)報(bào)告，并報(bào)送上一年度代償補(bǔ)償資金運(yùn)營管理工作報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括代償補(bǔ)償資金支持項(xiàng)目情況、追償及損失情況、資金運(yùn)營管理特點(diǎn)和創(chuàng)新情況等。

　　第三十二條 市財(cái)政局會(huì)同市經(jīng)濟(jì)和信息化局定期或不定期對代償補(bǔ)償資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，必要時(shí)可委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)或評估。

　　第三十三條 建立代償補(bǔ)償資金的財(cái)政補(bǔ)充機(jī)制，確保代償補(bǔ)償資金可持續(xù)。

　　第六章 附則

　　第三十四條 本細(xì)則由市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)和信息化局負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十五條 本細(xì)則自發(fā)布之日起試行，試行期2年。本細(xì)則發(fā)布之日前發(fā)生的符合條件的擔(dān)保項(xiàng)目按照《北京市小微企業(yè)信用擔(dān)保代償補(bǔ)償資金管理實(shí)施細(xì)則》（京財(cái)經(jīng)一〔2016〕1592號(hào)）執(zhí)行，執(zhí)行完畢后，文件廢止。

來源：信用中國